Elektronikus beszámoló beküldése – lépésről lépésre

A társasági-adó bevallásokat lehet a saját gépről, közvetlenül az abevjava/mentesek könyvtárból, vagy az Adóhivatal eBEV portáljáról a SZOLGÁLTATÁSOK / Bevallás (dokumentum) lekérdezés / Beküldött dokumentumok menüpontban beszerezhető xml vagy zip formátumban is feltölteni.
Főkönyvi kivonatból készített beszámolóknál társasági-adó bevalláshoz szükséges import állományt szolgáltat. 

2. lépés:  Mérleg és eredménykimutatás nyomtatványok

A cégválasztó a főoldal Előlap feliratú, legelső menügombjára kattintással, de más helyekről is elérhető.

A regisztrált cégek listájának egy sorára kattintva lehet céget választani. A cégadatokat és a dátumokat automatikusan, de felülírhatóan kitölti. Ezt a lapot új időszak létrehozásakor, vagy korábbi mérleg-fordulónappal rögzített adatok módosításakor kell teljesen kitölteni, egyébként elég az adószámot beírni. Az ide beírtak egy borítólapot képeznek, amelyhez a mérleg adatokat a nyomtatvány kitöltésével lehet rögzíteni.. A lap:  https://www.e-beszamolo.xc.hu/ikszCeg.html nem saját adószámmal beszámoló-lekérdezés indítására  használható.

Beszámoló megnyitása
Erről a cégkiválasztó oldalról kezdhető meg egy új időszak beszámolójának adatbevitele, és ugyaninnen érhető el a privát közzétételben tárolt összes beszámoló mérleg és eredménykimutatás táblázatainak megtekintése. Bejelentkezve a megnyitandó beszámolót mindenki a saját regisztrált cégeinek a korábban megtekintettekkel kiegészített listájából kattintással választhatja ki, de bármilyen más adószámot is beírhat.

Ugyanez a cégválasztó lap elérhető bejelentkezés nélkül is, ilyenkor regisztrált cégek listája nyilvánvalóan nincsen. Mások beszámolói erről a képernyőről kiindulva lekérdező módban érhetők el még akkor is, ha azokat valaki a saját azonosítójával bejelentkezve nyitja meg. Ilyenkor a beszámoló csak olvasható, tehát nem lesz módosítható.

A kitöltött borítólapokat a program 3 napig őrzi. A regisztrált cégek listája alatt, egy piros vonallal elválasztva jeleníti meg, ez által ugyanazon időszak módosítási céllal történő, ismételt megnyitása szintén egyetlen kattintással kivitelezhető. A Nyomtatvány kitöltése feliratú gombra kattintás után lehet az Internetes Kitöltő Szoftver (IKSz) lapon a mérlegadatokat beírni. Tárgyév az Előlapon beírt (Üzleti év) utolsó napja lesz.

Regisztrálatlan adószámmal a nyomtatványok kitöltése teszt táblázatokkal próbálható ki akár bejelentkezés nélkül is. Ilyenkor a cégválasztó lap a beszámoló kitöltő oldalon beágyazva jelenik meg. A Borítólap kitöltése feliratú gombra kattintással lehet visszatérni a regisztrált cégeket és az előzményeket listázó, eredeti cégválasztó oldalra.

Az Új cég regisztrációja gombra kattintva az első lépésben tárgyalt oldalra lehet átváltani.

Kényelmi szempontok miatt az Állományok feltöltése gombbal a cégválasztó oldalon belül, beágyazott funkcióként is el lehet érni a fájl feltöltést.

 

Adatbevitel a beszámoló nyomtatványokon
mindig csak a tárgyév rovatban lehetséges, ezért minden egyes új, vagy módosítani kívánt időszakra részletesen ki kell tölteni a beszámoló előlapját. A regisztrált cégek listájának egy sorára kattintás után a program nem csak a cégadatokat tölti ki teljes körűen, hanem még a dátumokat is. Ha nincs automatikus kitöltést jelző ikon, akkor a legutóbb rögzített beszámolási időszak mérlegfordulónapját egy évvel követő dátum lesz az utolsó nap, az első nap pedig a legutóbbi mérlegfordulónap utáni dátum. Amennyiben előző időszak még nincsen, akkor a dátumokat a szoftver az aktuális naptári dátumot kettővel megelőző év első és utolsó napjára állítja be. Ugyanígy kalkulálja a kezdő és záró dátumokat nem tartalmazó főkönyvi kivonat alapján generált borítólap beszámolási időszakának első és utolsó napját.

Automatikus kitöltésre előkészített cég esetében utolsó napként a beállított dátumok közül a legkisebbet ajánlja fel, az üzleti év kezdőnapja a fentiek szerinti. Az ÁNYK ikonnal jelzett, TAO bevallásból vagy az OBR közzétételből átvett adatoknál az első napot az előkészítésre átadott x29 belső állományból veszi át.
Ugyanígy történik a dátumok beállítása olyan főkönyvi kivonatból is, amelyben van dátum. Az automatikus kitöltéshez átvett főkönyvi adatokat még akkor is az XLS ikon jelzi, ha azok eredetileg más formátumban lettek feltöltve. A kivonatok előbb ideiglenes csv belső állományok lesznek, a véglegesítés mentéskor történik.
A kitöltés kelte általában a napi dátum, ami az OBR adatainak átvétele esetét kivéve, átírható. Az automatikusan kitöltött rovatok felülbírálhatóak.

Online főkönyvi kivonatból beszámoló
A https://audit.xc.hu egy önmagában is használható portál, amely képes a Magyar Könyvvizsgálói Kamara ajánlásainak megfelelő Audit.xml állományok feldolgozására. Ezen belül is elérhető egy fájl feltöltő, továbbá van benne egy céglista, és egy email meghívók kezelésére szolgáló funkció. Az Audit.xml fájl ugyanúgy, mint bármely másik állomány, a privát közzétételen belül több helyen is megtalálható fájl feltöltő panel bármelyikén is feltölthető, de könyvvizsgálói adatexport csak bejelentkezett felhasználók részére indul el. A feldolgozás eredménye egy online főkönyvi kivonat, amelynek tételsorokra lebontható megtekinthetőségét ez az audit portál biztosítja. Ebből a főkönyvi kivonatból a beszámoló automatikus kitöltéséhez szükséges csv formátumú belső állományt létrehozó funkció a céglistán belül, az e-beszámoló rendszerben is regisztrált cégeknél érhető el. Az elkülönítés oka az, hogy Audit fájl az online főkönyvi kivonat lehetősége miatt évente többször is feltölthető, de nem minden feltöltésből szükséges beszámolót is készíteni.

Főkönyvi kivonatból beszámoló
Sokféle könyvelő program képes olyan főkönyvi kivonatot készíteni, amelyből az adatokat másik szoftverrel is ki lehet olvasni. Az erre alkalmas adatformátumok, melyeket a Privát Közzététel be tud olvasni: XLS, XLSX, CSV, DBF, TXT. Figyelem: a PDF az nem ilyen.
Főkönyvi kivonatot a privát e-beszámoló portál több lapjára beágyazott, mappa ikonra kattintással megjeleníthető alkalmazással lehet feltölteni. Mindenféle fájl feltölthető, az állományok tartalma alapján a belső szoftver dönti el azok felhasználhatóságát, a felismerés automatikusan történik. Adószám és mérlegfordulónap híján a kivonat ahhoz a beszámolóhoz lesz hozzáadva, amelyiket a feltöltés után elsőként megnyitnak.
A kivonatból a beszámoló automatikus kitöltéséhez szükséges csv formátumú belső állomány azonban csak akkor lesz létrehozva, ha a kivonatot bejelentkezve töltötték fel. Ezzel a módszerrel a beszámoló sorai egységnyi forint pontossággal, a főkönyvi számlák egyenlegeit összegző képlettel lesznek kitöltve. Beadás előtt célszerű vagy a TAO bevallás feltöltésével, vagy az erre szolgáló funkcióval az ezres kerekítés elvégzése.

 

TAO import
Az automatikus adatimporthoz az szükséges, hogy a beszámolási időszak kiválasztásakor már fel legyen töltve egy olyan állomány, amiből a beszámoló kitölthető. Ez jelenleg kétféle lehet: x29 és csv. Mindkettő olyan belső adatformátum, melyet különböző állományok feltöltése után automatikusan hoz létre a rendszer. A csv a kivonatokkal, az x29 pedig elsősorban a 2009 utáni évek társasági adóbevallásainak frm.enyk, illetve az ebev portálról letöltött xkr, vagy zip formátumban való feltöltésével hozható létre. Ez utóbbi esetben a feltöltött fájl nevének első 11 betűjének meg kell egyeznie az ealbevallas eredetivel.

OBR import
Az IM oldaláról lementett OBR beadványnak a privát közzétételbe való feltöltése esetén csak a beadványban lévő személyes és cégadatok tárolhatók el későbbi felhasználás céljára.
A Cégszolgálat honlapján közzétett , vagy az OBR űrlap megnyitása funkcióval megtekintett 2016, és az azt követő évek adatainak a gyors átvételére bejelentkezett ügyfelek részére készült egy böngésző könyvjelző alkalmazás: https://www.xc.hu/beBesz
Ennek használatával szintén x29 belső formátumú automatikus kitöltés kezdeményezhető.
Az előkészítés több, nem feltétlenül regisztrált cég, több éves adatára történhet, a privát közzététel x29 belső állományai annál a felhasználónál fognak megjelenni, aki az adott céget sajátjaként regisztrálta. A korábbi évek adatai így vehetők át a leggyorsabban.

Létszám megadása
Az előlap kitöltésekor kell beírni. Ez a rovat az év eleji NAV nyilvántartás alapján azon cégek részére már ki van kitöltve, amelyeket addig az időpontig regisztráltak. Ha TAO bevallásból vagy OBR adatok átvételével készül a beszámoló, akkor a létszám ez alapján aktualizálódik. A létszám rovat az előlapon átírható. Az esetlegesen hiányzó korábbi évek létszám adatait a Cégszolgálat OBR kitöltő programjával lehet pótolni, vagy módosítani.

Jelszavas védelem beállítása
A cégválasztó lapon bejelentkezve, a saját kezelésű regisztrált cégekre
a Beszámoló nyilvános-e: rovatban 3 választási lehetőség van: igen, nem, vagy titkos.
A titkosként beállított cég online beszámolója, és a PDF könyvtárban tárolt dokumentumai mások számára semmiképpen nem érhetők el. A nem nyilvános lehetőség választása cégenkénti jelszavas védelmet eredményez. A jelszónak az érdekeltek számára történő átadása a céget saját hatáskörben regisztráló felhasználó feladata.
Alapértelmezett esetben minden cég beszámolója nyilvános. Ettől eltérő választás törlése úgy lehetséges, hogy előbb a nem opció kiválasztásával a megjelenő jelszó rovatba a NINCS szót kell beírni csupa nagy betűvel, majd vissza kell állítani az opciót igen állásba. Ha nem állítják vissza nyilvánosra, akkor a NINCS jelszóval lesz védve a cég. Az elérési mód beállítása a Nyomtatvány kitöltése feliratú gombra kattintás után történik meg. A legutóbbi, nyilvánostól eltérő beállítás érvényben marad még akkor is, ha később az igen opcióval nyitják meg a beszámolót. Nyilvánosra visszaállítani csak az itt leírtak szerint lehetséges.

Jelszavas bejelentkezéssel a megrendelésben regisztrált cégek közül választva, a dátumokat beírva, a Nyomtatvány kitöltése feliratú gombra kattintás után az IKSz weblapon adatbeviteli módban jelenik meg az előre beállított beszámoló fajták közti választásnak megfelelő eredménykimutatás és mérleg, valamint –az egyszerűsítettek kivételével– a Cash-Flow tábla. Módosíthatóként csak bejelentkezve, a saját regisztrált cégek érhetők el. Egyébként minden beszámoló lekérdező módban jelenik meg aszerint, hogy nyilvános, jelszóval védett, vagy titkos beszámolóként jelölte-e meg az, aki rögzítette.

Az IKSz lap a bevezetőben leírtak szerint adószámos URL paraméterezéssel is megnyitható.

3. lépés:  Internetes Kitöltő Szoftver (IKSz) kezelése

Legfelül, a menüsor gombjaira közelítésre részletes leírás jelenik meg  ←  Erre a gombra kattintva indítható el a beszámoló PDF-be alakítása  A most piros Közzétesz gombra akkor lehet kattintani, ha zöldre vált.  Az oldalon pár soros emlékeztető szöveg ismerteti  a kezelés módját.  Előző év, illetve tárgyév bármi lehet, ezáltal tetszőleges két időszak  gazdasági teljesítménye a mutatószámokkal összehasonlíthatóvá válik.  Sorok színezése: fehér → egyszerű adatbevitelre való, halványzöld →  a kétféle eredménykimutatásban közös, többféle kék → összegsorok.  Az oldal:  https://www.e-beszamolo.xc.hu/iksz.html  mindig a legutóbb  megnyitott beszámolót jeleníti meg, adószám ismételt megadása nélkül.

Ez egy olyan dinamikus weblap, ahol jelszavas bejelentkezéssel  a regisztrált cégek mérleg, eredménykimutatás, és az – egyszerűsítettek kivételével – a Cash-Flow nyomtatványait ki lehet tölteni, és azokat – a normál nyomtatási képen túl – PDF formátumba alakíttatni.
Bejelentkezés nélkül ugyanezen a lapon lehet a nyilvános, illetve – jelszó birtokában – a védett beszámoló nyomtatványokat képernyőn megtekinteni, és azokat kinyomtatni.
Tartalma az Előlapon legutóbb megadott cégadatoktól, illetve URL-paraméterektől függ.

Megnyitási mód

Az oldal szerkezete
Legfelső sor a menüszalag, a megnyitási mód szerint meghatározott ikonokkal
Alatta egy sorban a vállalkozás neve, melynek eleje és a beszámoló fajtája adja a lap címét
Piros keretes, fehér háttérrel, sötétzöld tájékoztató szöveg, mellette a nyomtató gomb
Kék színű  Facebook megosztás gomb, alatta a részletező sorokat szabályozó opció
Előző év / Tárgyév, valamint deviza választó lista, mellette sötétkék alapon fehér tájékoztató
Csak adatbeviteli módban:
      Világoszöld sáv a szerver üzenetek részére, mellette a nyomtató gomb
      Közzétesz feliratú gomb piros színnel, ami adatmódosításkor zöldre vált
      Most ki lehet tölteni kezdetű rövid magyarázó szöveg
      A piros keretes tájékoztató a megosztás gomb alatt található
      A kék tájékoztatóra kattintva a deviza neve, egysége és árfolyama módosítható
      Az előlapra html kódolású szöveg írható, ami több oldal terjedelmű is lehet
      Beillesztési opciók választhatók a 2016 év számviteli változásai miatt
Táblázatok sorrendje:
Összköltséges eredménykimutatás – Eszközök – Források – Forgalmi költséges eredménykimutatás
       Egyszerűsített beszámolók kivételével: Cash-Flow tábla
  Eredménykimutatásból kettő van: összköltséges és forgalmi költséges,
  melyek tartalmilag azonos sorainak automatikus egyezőségét a program biztosítja.
Csak lekérdező módban:
      A kétféle eredménykimutatás közül az jelenik meg, amelyiknek van kitöltött fehér sora
      Ha egyik sincs kitöltve, az összköltséges eredménykimutatás mégis mindig megjelenik

Főkönyvi számlaszámokkal alábontott beszámolók csak a céget sajátjaként regisztrált, vagy az audit.xc.hu portálon meghívottként kijelölt azonosítóval bejelentkezve tekinthetők meg.

Adatbevitel és módosítás: Az Internetes Kitöltő Szoftver (IKSz) a beszámolókat a hagyományos, előző év és tárgyév, valamint egy középső, a korábbi évek módosításait tartalmazó oszlop formájában jeleníti meg. Mivel a középső oszlop a tárgyidőszakhoz kapcsolódik, és a nyomtatvány nem tartalmaz előző év előtti módosításokat tartalmazó oszlopot, ezért az előző év oszlopban formailag ki kellett zárni az adatbevitel lehetőségét, ezért az előző év címkével ellátott, bal szélső adatoszlop adatbevitelre nem használható.
De mivel minden beszámolási időszak lehet tárgyév, így bármely korábbi időszak módosítási igénye esetén az átírni kívánt adatok időszakát tárgyévként ki lehet választani.
Az előlap adatainak módosítása – például könyvvizsgálat, vagy beszámoló készítés oka – a cégválasztó oldalon végezhető el. Továbbiak a Mérlegtáblák kitöltése bekezdésben.

Főkönyvi kivonat alapján automatikusan kitöltött beszámoló sorok módosíthatók az alábontott főkönyvi számoknak a kattintásokkal más beszámoló-sorokba történő áthelyezésével. Kattintásokkal egymás után több is kiválasztható egyszerre, és újabb kattintással a kijelölés visszavonható. A kijelöltek vörösesbarna háttérszínt kapnak. Az egér mozgatására a főkönyvi számok felett az "Áthelyezésre kiválasztás kattintással", a gyűjtő sorok felett a "Kiválasztott elemek áthelyezése ide" felirat jelenik meg, de ez utóbbi csak akkor, ha a főkönyvi sorok közül legalább egyet már ki is választottak.

Az áthelyezés után minden tárgyévi cella tartalma az automatikus kitöltés szerinti, főkönyvi egyenlegeket tartalmazó képletekre módosul. Ha nem megfelelő, vagy hiányos a főkönyvi számlaszámok besorolása, akkor a belső .csv állomány letölthető, és a szükséges módosítások után Excel táblázatként mentve, ismételten feltölthető. Az alapértelmezett főkönyvi számlakeret a privát beszámoló közzététel nyitólapján, még bejelentkezés előtt tölthető le.

Ezres kerekítés és az Előlap módosítása

Főkönyvi kivonatból általában egységnyi forint pontossággal lesznek a beszámoló sorai kitöltve, amit a vezérlő blokk nagyságrend választó listájával lehet a szokásos ezres kerekítéssel megjeleníttetni. A megjelenítés azonban nem jelenti a kerekítés elvégzését, mert a tárolt adatok még mindig egységnyi pontosságúak. Ha így marad, akkor az OBR varázsló végzi el az ezres kerekítést, de ilyenkor az ismert (400+400=800) 0+0=1 elméleti kerekítési probléma miatt az Eszközök és Források végösszege eltérhet, és ez ráadásul még a generált csatolmányokban is megjelenhet, tehát a kerekítést ilyenkor el kell végezni.

Az eltérés kétféleképpen küszöbölhető ki. Az egyik, az innen importált társasági adóbevallás visszatöltése, a másik a kerekítési funkció használata. Ez utóbbihoz szükséges a fentiekben tárgyalt, a legalább egyszer mentett, majd ismételten megnyitott beszámolók üres oszlopa, melynek létezése esetén megjelenik a 8. oldal ábráján látható hosszú kerekítő gomb.
Az új borítólaphoz a vele megegyező mérlegfordulónappal rendelkező adatokat erre a gombra kattintással lehet átmásolni, amely a kattintás után eltűnik. A korábbi adatok ezres kerekítésével automatikusan kitöltött utolsó oszlop kerül a tárgyévbe, a meglévő adatok ugyanazzal a mérlegfordulónappal pedig az előző év helyére, így biztosítva a változások áttekinthetőségét. Esetleges manuális módosítások után menteni szükséges

A fentiek szerint egy dátumhoz tartozó első kitöltés alkalmával csak egy tárgyév oszlop lesz, és a kerekítés funkció nem is lesz elérhető. Emiatt a főkönyvi számlák esetleges átrendezése után az adatokat menteni szükséges, majd az oldalt újra kell tölteni. Ez egy olyan böngésző funkció, melyet általában az F5 billentyű lenyomásával lehet elérni. Ha újratöltés előtt az adatokat nem mentik, akkor ismét egyetlen tárgyév oszlop fog megjelenni, ráadásul üresen, főkönyvi számlák nélkül. Újratöltés után már dupla tárgyév oszloppal fog megnyílni a beszámoló, és meg fog jelenni a 8. oldal ábráján látható ezer forintra kerekítő gomb, amelyre kattintás után ez a hosszú gomb eltűnik, és az előző év oszlopba kerül a tárgyévnek a kerekítés előtti változata, a tárgyév oszlopba pedig az ezres kerekítés eredménye. Ez utóbbit módosítani is lehet, majd ismételten menteni kell. A főkönyvi számlák ebben a köztes állapotban nem lesznek láthatók, azonban ezen második mentés után az oldalt újratöltve, ismét meg fognak jelenni. Az automatikus kerekítéstől eltérő sorok, amelyeket e mentés előtt az eszköz-forrás egyezőség érdekében írtak át, a figyelem felkeltése érdekében piros háttérrel fognak megjelenni, ezeket azonban javítani nem kell. Vigyázat: amennyiben a főkönyvi kivonatból kitöltetett beszámolóban az ezres kerekítést követően próbálnak főkönyvi számlaszámokat átrendezni, az összes sor tartalma vissza fog állni a képlet formájú, egy forint nagyságrendű adattartalomra.
A piros háttérszín egyébként általános hibajelzés, ami nyomtatáskor nem látható.

Éves beszámoló egyszerűsítettként
Azon cégek részére, melyek számára éves, teljes részletességű beszámolót regisztráltak, az  Előlap oldalon választani lehet a részletes és az egyszerűsített típusok közül. Az éves, részletes típusú nyomtatvány esetén az esetlegesen meglévő egyszerűsített beszámolók időszakai – mivel a nyomtatványok szerkezete eltérő – nem fognak megjelenni.
Egyszerűsített beszámoló választásakor pedig az összes időszak egyszerűsítettként fog megjelenni. Az időszakok listájában ilyenkor előfordulhat két azonos dátum is, az egyik lehet egy részletes beszámolónak az egyszerűsített változata, a másik pedig – akár véletlenül, akár szándékosan  – egyszerűsítettként rögzített beszámoló. Amennyiben az időszakok között van legalább egy éves, részletes beszámoló, – azért, hogy ne kelljen az Előlap oldalra visszatérni, – kényelmi funkcióként a jobb felső sarokban elérhető lesz a váltás funkció.

Váltás gomb: a menüsor jobb szélén, a többféle típust lefedő beszámoló adatokkal rendelkező cégeknél jelenik meg. Ha például a kitöltött nyomtatvány éves beszámoló, de  egyszerűsítettként kívánják megjeleníteni, ezzel a gombbal lehet azt átalakíttatni. Tőle jobbra, választó (lenyíló) listában a választható beszámoló típusok vannak felsorolva. Kizárólag egyszerűsített beszámolóra regisztrált cégeknél ez a gomb sohasem jelenik meg.
Ha egy cégnek korábban Éves Beszámolót készítettek, majd áttértek Egyszerűsített Évesre, akkor a korábbi időszakok átalakítása automatikus, emiatt az időszakok listájában minden korábbi adat megtalálható lesz, az opció listában felugró üzenetként jelezve, hogy melyik éves, és melyik egyszerűsített. Az eredetileg éves beszámolónak az egyszerűsítettként történő megjelenítésekor elvégzett adatmódosítás azonban új időszakot hoz létre azonos dátummal, de már egyszerűsített beszámoló típussal. Ennek következtében az oldal újratöltésekor már kettő beszámoló fog ugyanazzal a dátummal szerepelni, és minden további módosítás az egyszerűsített változatot fogja felülírni. Az éves (részletes) beszámoló változathoz esetlegesen kapcsolódó főkönyvi kivonatot az egyszerűsített változat nem örökli.
Fordított esetben, ha Éves Beszámoló nézetben jelenítik meg az adatokat, akkor az egyszerűsítettként tároltak nem fognak az időszakok listájában megjelenni.

4. lépés:  A beszámoló egyes részeinek PDF formátumba alakítása

Nyomtatási kép+
küldés emailben A másik gomb adatbeviteli módban a Közzétesz feliratú gomb felett, lekérdező módban a piros keretes tájékoztató szövegtől jobbra található.

Mérlegtábla neve
címmel jelenik meg a vezérlő blokk helyén a két gomb bármelyikére történő kattintás után a mérlegtábla választó panel, de csak ha az előző év és a tárgyév oszlopok mérlegfordulónapjai különbözőek. Itt lehet kijelölni, hogy az IKSz weblapnak, mint dinamikus beszámolónak mely részeiből kívánnak egy konkrét, előző év – tárgyév szerkezetű statikus beszámoló nyomtatványt létrehozni. A lap tetején MÉGSE, az email cím rovata mellett MEHET gomb található, melyek bármelyikére kattintással a mérlegtábla választó panel bezáródik.

Átalakítás kérésekor egy új weblap új ablakban, illetve új lapon jelenik majd meg, tartalma a kiválasztott mérlegtáblák, és opcionálisan a mutatószámok 3 oldalas táblázata lesz. A generált weblap HTML kódja az eredeti lapon egy szövegdobozban is meg fog jelenni.
Amennyiben az email cím helyét üresen hagyják, akkor a  MEHET gombra kattintásra a kiválasztott táblázatokat tartalmazó új weblap csak a képernyőn fog megjelenni.

Email cím beírása esetén az esetlegesen beírt üzenettel, automatikus szövegezéssel, az eredeti kitöltő programtól független, tetszőleges célra felhasználható, HTML formátumú beszámoló  weblapokat tömörített formában a MEHET gombbal bárkinek el lehet küldetni.
Saját cégekre, adatbeviteli módban lesz egy hosszú, zöld hátterű felirat:
  amelyre kattintás után a kijelölt táblák PDF-be alakítása a szerveren fog megtörténni. Ez a gomb csak bejelentkezve, a saját beszámolók megnyitása esetén érhető el, mások beszámolóit senki nem tudja a nyilvános PDF könyvtárba eltéríteni. Email címet ilyenkor nem kell megadni, a kiválasztott táblázatok a regisztrált email címre tömörített weblapokként lesznek elküldve.
2017 óta az OBR-hez a mérleget és az eredménykimutatást nem kell PDF-ben kérni. Ezekre csak esztétikai okból, vagy idegen nyelvre történő gépi fordítás igénye esetén lehet szükség.

A fájlok elnevezése automatikus: adószám, beszámoló típusának kétbetűs kódja, mérleg zárás kelte, cég rövid neve, dokumentum fajtája formájában.

A HTML és a PDF állományok ömlesztve, az adószám első 3 jegye  szerinti  könyvtárakban a https://pdf.xc.hu webmappában tallózással is  elérhetők, de  adószám alapján is kereshetők. Ezekben a nyilvános  könyvtárakban csak a legutóbbi néhány év dokumentumai szerepelnek.  A legrégebbit megelőző évek dokumentumai DVD lemezen, illetve a  külön felhasználói  hitelesítéssel  elérhető online archívumból  érhetők el. Ebben a PDF  könyvtárban a Google fordító segítségével,  az ikonokra kattintással jeleníthetők meg az idegen nyelvű változatok.

PDF könyvtár
a nyitólap PDF feliratú gombjára kattintással érhető el. Egy adott cég egy adott évre vonatkozó dokumentumait a nyomtatási képet küldő email automatikus szövege is tartalmazza. Ugyanez a legutóbb mentett évre vonatkozóan az IKSz weblap menüszalagján a PDF mappa gombbal nyitható meg bejelentkezve PDF, anélkül HTML típusú dokumentumokra szűrve.
A webmappát megjelenítő oldal az URL paramétere által meghatározott elemszámú filenév listát tartalmaz, amely a helyi szűrő feltételekkel tovább szűkíthető.

Beszámolókeresés
Sötétsárga gomb, a file lista felett, középtájon. A felette lévő sávba írt szöveget a privát közzétételben tárolt beadott beszámolók listájában fogja keresni, ez tehát lehet egy cégnév részlete, adószám, vagy cégjegyzék-szám. A szöveg beírására alkalmas sávtól balra található 

Idegen nyelvű változatok
A PDF mappát megjelenítő oldal felső részén a magyar mellett angol, német, és francia zászlók találhatók, melyekre kattintással az oldal átvált a megfelelő nyelvre. Váltás után a HTML és a PDF típusú fájlok ikonja alá bekerül egy-egy elhalványított országzászló, amely az egérrel közelítés hatására kiszínesedik, és egy felbukkanó üzenet a megfelelő nyelven tájékoztat, hogy az ikonra kattintással az állomány gépi fordítóval lefordított változatát lehet megtekinteni. A lista következő oszlopa az állomány lefordított neve, melynek felbukkanó üzenete figyelmeztet, hogy a névre kattintással az eredeti magyar nyelvű változat érhető el.  Minden sor végén a leírás rovat egy-egy hivatkozást tartalmaz, a HTML típusoknál az IKSz  adott nyelvi verziójára, a PDF típusúaknál pedig az alábbiakban tárgyalt áttekintő oldalra.

Elektronikus beszámoló benyújtásának menete
címet kapta a több helyen megtalálható pdfLista gombra kattintással megjeleníthető oldal. Önmagában a benyújtás menete egyszerű: ki kell tölteni az IKSz weblapot, majd a megfelelő részeit PDF-ben kell kérni, az előre elkészített sablonokból kiválasztani a szükséges részeket, végül lekérni az OBR beadványt, ami közvetlenül beadható a Cégszolgálat részére.
Ez az oldal készültségi fok szerinti bontásban, évenként csoportosítva teszi lekérdezhetővé a sajátként regisztrált cégeket. Piros választható listába azok kerültek, amelyek részére egy éven belül nem készült beszámoló. Fehér listából az elkészült, de PDF nélküliek, míg a zöld listából a vélhetően már beadásra kész, PDF csatolmánnyal is rendelkező tárgyévi beszámolók választhatók ki. A kapcsolódó fájlok típusonként külön blokkban vannak.

A privát közzétételi beszámolók adószám szerint bejelentkezés nélkül is megkereshetők:  https://www.e-beszamolo.xc.hu/pdfHelp.html   Ez a lap a több helyütt lévő  pdfLista gombbal jeleníthető meg. A PDF-ek mellett a weblapok tömörítve is rendelkezésre állnak. Minden regisztrált cég az egyik listában lesz aszerint, hogy van-e éven belül beszámolója, illetve van-e PDF-je. A piros, fehér, vagy zöld lenyíló listából választva, vagy adószám beírására a dokumentumok azonnal megjelennek. Ez a lap kijelzi a PDF-be alakításra sorba állított fájlok darabszámát is.

Generált kiegészítő melléklet
lehet az a kiértékelő táblázat, amit a program a fentiek szerint kért beszámoló weblapok generálása után PDF formátumban is szolgáltat. Ez a dokumentum a borítólap az esetlegesen beírt szöveggel, továbbá opcionálisan a cég vagyoni, jövedelmi, pénzügyi helyzetének elemzése mutatószámok segítségével 3 oldal terjedelemben. Az IKSz lap lehetőséget nyújt a beszámoló fedőlapjára tetszőleges szöveg beírására, sőt a TAO bevallás, vagy a főkönyvi kivonat  feltöltésekor a szoftver a borítólapot automatikusan meg is szövegezi. Mintegy 20 sor még elfér az eredeti, egyetlen borítólapon, de mivel ezt a program HTML kódként kezeli, a Sablonok menügomb szövegszerkesztőjével megírt formázott szöveg HTML kódja bemásolható, így  a „borítólapra írt szöveg” akár több oldalas is lehet. Kisebb cégeknek ez a szöveg kiegészítő melléklet gyanánt bőven elegendő lehet.

Kiegészítő melléklet, eredményfelosztási határozat, könyvvizsgálói jelentés,
valamint az egyéb dokumentum a Sablonok menüpontból indítható online szövegszerkesztő segítségével, előre megírt szövegek felhasználásával készíthető el, de csak miután a mérleg és az eredménykimutatást az IKSz weblapon már kitöltötték. A dokumentumok újraírásakor az adatokat átemeli, és a szöveget is a beszámoló sorainak megfelelően aktualizálja. Mentés előtt minden korábbi állapotot archivál, az aktuális tartalmat pedig a PDF könyvtárba továbbítja weblapként, ahol automatikusan, rövid időn belül PDF formátumban is meg fog jelenni. A kiegészítő melléklet szöveges része egyrészt különállóan, másrészt a borítólappal és a tevékenységekkel összefűzött mutatószámok táblázataival egyben is elkészül. A rendszerrel tucatnyi olyan állomány készíthető, amelyeknek elvileg bármelyike felhasználható lehet kiegészítő melléklet gyanánt. Ezek: a táblázatok, kétféle különálló szöveg, a táblázatokkal összefűzött szövegek, és az egyéb dokumentum, mindegyikük weblap (HTML) és PDF formátumban is. Jelenleg azonban csak a PDF adható be, tehát a weblapokat  muszáj előbb PDF formátumba alakítani. A weblapok a legújabb szövegszerkesztő programok  –például MS Word 2007, vagy újabb– alkalmazásával közvetlenül meg is nyithatók, átszerkeszthetők, kiegészíthetők, és PDF formátumba alakíthatók. 

A szövegszerkesztő a nyitólap Sablonok feliratú gombjára kattintva érhető el, kizárólag bejelentkezés után. Használatát a beszámolóktól függetlenül is ki lehet próbálni, bár menteni csak olyan dokumentumot enged, melyet egy létező beszámolóhoz készítettek.
Kezelése nagyon hasonlít a szokásos grafikus szövegszerkesztőkhöz. Menüsorára közelítve az egérrel, magyarul írja ki, melyik gomb mire való. Szövegrészek kijelölése után a megfelelő ikonra kattintva lehet például Félkövér, Dőlt, vagy Aláhúzott szövegformázást megvalósítani.

Az adószámok listájában itt csak azok a regisztrált cégek szerepelnek,  melyeknek már elkészült legalább egy beszámolója. Előbb az adószámot, majd annak mérlegfordulónapjai közül az egyiket, végül a dokumentum-sablont kell kiválasztani. Az Újraírás gombra kattintásra mindig az eredeti sablon szövege jelenik meg, a mérleg és eredménykimutatás adatokkal frissítve. A Betöltés gomb a legutóbb mentett változatot jeleníti meg, ennek hiányában úgy funkcionál, mint az Újraírás. Szöveg beírása után a Mentés gombra kattintásra az aktuális változat a felhasználói fiókba és a PDF könyvtárba is bekerül, ahol automatikus  PDF konverzió történik. Az előző változat is archiválva lesz. Gyakorolni az útmutató szövegével is lehet, nem kell sablont választani.

Kiegészítő melléklet
szövegezéséhez kétféle sablon áll rendelkezésre, melyek elnevezése egyszerűsített, valamint minimális verzió. Ez utóbbi annyira általános szöveg, hogy szinte minden kisebb cégre változtatás nélkül felhasználható. Az egyszerűsített nevű sablon a szövegen kívül több, előre elkészített táblázatot is tartalmaz. Az átírandó részeket piros színnel kiemelt kérdőjelek ( ? ) jelzik, melyek a böngésző szövegkereső (Ctrl + F)  funkciójával könnyen megtalálhatók. Ezeket a piros kérdőjeleket törölni kell, és ha van az adott cégre vonakozó, oda illő megjegyzés, akkor azt be kell írni. Ilyen például a devizás tételekre vonatkozó rész, ahol a piros kérdőjel előtti zárójeles felsorolásból a nem kívánt rész törlendő.
Az egyszerűsített sablon éves beszámolóhoz rendelve tárgyi eszköz táblázatokkal egészül ki.
Mentéskor a kiegészítő melléklet szövege önmagában és grafikonokkal kiegészítve is bekerül a PDF könyvtárba, és amennyiben ott már létezik az adott időszakhoz táblázat állomány is, akkor azzal összefűzésre kerül. Természetesen ez elérhető úgy is, ha előbb a szöveget írják meg, és csak utána indítják el a borítólap és táblázat generáló részt.
Mivel a mutatószámok közzététele nem kötelező, és azok itt, az eredeti helyen bárki által könnyen elérhetők, ezért a fentiekben leírt, PDF-be kérés elindítása nem kötelező, ezért az eredményfelosztási határozaton felül elegendő az egyik sablonból származó szöveg megírása, vagy a szöveget az előlapra írva, csak borítólappal kérni a PDF-be alakítást az IKSz lapon. A szoftver mindig a borítólaphoz kapcsolja hozzá a vállalkozás bejelentett tevékenységeinek TEÁOR jegyzékét, tehát ha a kiegészítő mellékletet olyan változatban készítik el, ahol nem kérték a borítólapot, akkor abban nem lesz benne a tevékenységek jegyzéke sem. A kitöltő programból PDF-ben kért kiegészítő táblázatok nevű állományok grafikonokat nem tartalmaznak, azok csak a kiegészítő melléklet típusú állományokba fognak bekerülni.

Szövegszerkesztő használata
A formázásokat a szövegrész kijelölése után a menüsorban lévő ikonokra kattintással lehet elvégezni. A másolás, beillesztés is formázással együtt történik ugyan, de ha a formázott szöveg külső szövegszerkesztőből származik, a kívánt kinézet nem garantált. Ilyenkor a böngésző beillesztés funkciója helyett formázás nélküli beillesztést célszerű választani.
Évente ismétlődő szövegekhez előbb meg kell nyitni az előző év hasonló dokumentumát, majd azt az alsó sorban lévő Előnézet gombra kattintással, de előbb a mellette lévő kis kockába kattintva új lapon kell megjeleníteni a régi szöveget. A bal felső sarok adószámot és kék színű felfelé mutató nyilat tartalmazó gombjával vissza lehet térni a dokumentum választóhoz, ahol a tárgyévi dokumentum betöltése után az előzőleg megnyitott új lapról a korábbi szöveg egyszerűen átmásolható.
Az itt készülő dokumentumokba táblázatkezelővel előkészített adatok is beilleszthetők, így bármilyen más kalkuláció eredménye könnyedén szerepeltethető bármely dokumentumban.

Például:

5. lépés: Az elektronikus űrlap kitöltése és fájlok csatolása

OBR varázsló  Ez a panel a cégLista oldalon érhető el. Azok a cégek  jelennek meg, amelyeknek a kiválasztott évben  már elkészült a beszámolója. A rendelkezésre álló  PDF-eket automatikusan besorolja. Ki lehet választani,  hogy a privát közzétételi beszámolóból milyen beadvány  készüljön. Mikrogazdálkodói beadvány lehet mind  az éves,  mind az egyszerűsített éves nyomtatványból.  Az éves beszámoló egyszerűsítettként is beadható.  A piros fejléc feletti szürke gombra kattintva hozható létre az OBR fájl

6. lépés: A beszámoló beküldése a Cégszolgálat honlapján keresztül

Az OBR lapon, a beadvány feltöltése után az "Ellenőrzés", és a "Nyomtatás aláírásra" gombokra kattintás után választható a "Beküldés" funkció. Vigyázat: a nyomtatás funkció használatával papírra kiíratás nem történik, csak egy soha meg nem ismételhető PDF állományt lehet letölteni. Amennyiben ezt nem mentik, és nem is nyomtatják ki, úgy az aláírandó példányt soha többé nem lehet reprodukálni.
Szokásos mentés funkció híján a bevitt adatok a "Letöltés OBR fájlként" gombra kattintással a saját gépre menthetők. Az így mentett beadvány feltölthető az itt tárgyalt privát közzétételbe, amelyet követően a törzsadat jellegű rovatokban, úgy mint a nevekben és címekben, valamint az egyéb azonosítókban eszközölt változások a legközelebbi OBR generáláskor érvényre fognak jutni. Amennyiben a beadvány tartalmazott emblémát, az a későbbi felhasználás céljából a PDF könyvtárba kerül. A könyvvezetéssel kapcsolatos adatok az összes regisztrált cégre fognak vonatkozni, de ettől eltérő beállítás is kérhető.

Összefoglalva: a Privát Beszámoló Közzététel
egy olyan, komplex online szolgáltatás, melynek használata során  az eredménykimutatás és a mérleg nyomtatvány kitölthető, és a kapcsolódó dokumentumokkal együtt az Interneten keresztül mások számára a kitöltéssel megegyező, eredeti formájában  elérhetővé tehető. 
A kormányzat által előírt elektronikus beküldés folyamatát száz százalékosan automatizálja.
Szerver oldalról az elkészült beszámolókat az üzemeletetés monitorozza, és minden év májusában heti, az utolsó héten napi gyakorisággal emlékeztetőt küld a még be nem adott beszámolókról. Erre példa:  https://www.e-beszamolo.xc.hu/UTF8/beBeszKer.html?FILE=teszt/DEMO

A Privát Beszámoló Közzététel elkészítését az állam nem támogatta. Kedvező ár, online megrendelés: https://www.e-beszamolo.xc.hu/ebesz.html